【山东能源集团鲁西矿业有限公司对标世界一流上市公司、会计信息质量和内部控制能力提升项目】招标公告
1. 招标条件
1.1 本招标项目招标人为山东能源集团鲁西矿业有限公司，项目已被批准招标，资金自筹，项目出资比例为100%。项目已具备招标条件，现对本项目进行公开招标。
1.2 项目名称：山东能源集团鲁西矿业有限公司对标世界一流上市公司、会计信息质量和内部控制能力提升项目
1.3 项目编号：注册后查看
2. 项目概况及招标范围
选聘中介机构，为山东能源集团鲁西矿业有限公司及下属企业（具体以标段列示企业为准）开展服务，对标世界一流上市公司，全面提升会计信息质量和内部控制能力，夯实财务管理和企业内控基础。本服务项目共分两个标段，每标段服务机构派驻人员数量自行确定，但不得少于10人。
2.1 招标范围及标段划分：

标段号	标段内容
一标段	鲁西矿业本部（含应急分公司）、新巨龙公司、龙港储运、唐口煤业、梁宝寺公司、菏泽煤电本部、郭屯煤矿、彭庄煤矿、铁运公司（含济北加油站、高新区分公司）、巨野选煤、李楼煤业、郓城分公司、单县能源、卡松科技、盟鲁公司等单位会计信息质量和内部控制能力提升服务。
二标段	肥城煤业（含结算中心、机关财务科）、古城煤矿（含古城电厂）、白庄煤矿、梁家煤矿、会宝岭铁矿、凤凰山铁矿、中威公司、鲁西煤矿、新驿煤矿、王楼煤矿、王楼煤矿军城井、京杭公司、千祥置业、株柏煤矿、新河煤矿、里彦煤矿、微湖公司、技师学院（含驾校、安培中心）、临矿本部（含住房资金中心）、东山本部（含东山接待处）、煤炭运销、兴宇公司等单位会计信息质量和内部控制能力提升服务。

2.2 业务范围和内容
业务范围：为山东能源集团鲁西矿业有限公司及下属企业（具体以标段列示企业为准）提供会计信息质量和内部控制能力提升服务。
服务内容：
（1）提升会计信息质量。以“严守财经法纪，确保会计信息真实可靠”为目标，对标世界一流上市公司，建立健全鲁西矿业及各单位会计信息质量治理架构。以《会计法》《审计法》《企业会计准则》《山东能源集团财务管理与会计核算办法》等法律法规和制度文件为依据，结合企业实际情况和业务实质，综合运用线上线下多种方式，对鲁西矿业及各单位会计核算情况和会计信息质量进行全面检查。重点检查会计准则执行情况、会计处理和信息披露情况、会计信息的真实性和完整性情况，对发现的会计信息质量问题出具专项报告，指导相关单位及时进行整改。完善鲁西矿业及各单位财务稽核体系和制度，强化会计信息质量监督检查和整改治理，确保鲁西矿业及各单位财务核算体系统一，会计科目、会计政策和会计估计统一，核算标准和流程规范统一。
（2）提升内部控制能力。以《企业内部控制基本规范》及相关配套指引、《山东能源集团有限公司内部控制规范》为依据，建立健全与公司治理架构及管控要求相适应的内部控制体系，健全完善风险管理机制。细化关键环节管控措施，强化经营管理活动监督与控制。重点完善债务风险、资金风险、投资风险、税务风险等各类风险管控体系，针对不同类型、不同程度的风险，建立健全分类、分级风险评估和应对机制，动态监测预警，实现风险“早发现、早预警、早处置”。强化内部控制评价，科学制定评价体系与评价标准，对鲁西矿业及各单位内部控制的合法性、充分性、有效性及适用性进行检查和评价，重点检查和评价内部控制体系是否健全、内部控制制度是否被遵循、内部控制机制运行是否有效。全面排查内部控制问题缺陷，出具内部控制能力专项评价报告，确保内部控制缺陷限期整改。
（3）开展专业培训及咨询。包括但不限于鲁西矿业管理层面的咨询或培训服务；会计准则、最新法规及案例的相关培训服务（每年至少开展两期准则专题培训）；内部控制建设与评价相关的咨询或培训服务；复杂业务处理及财务核算方面的专业咨询服务。
2.3 服务期限
自合同签订之日起一年（服务内容涉及2023年度财务决算等原因需在一年以后提供的，服务期间延长至该等事项完成之日）。
3. 投标人资格要求

 
3.1 投标人为中华人民共和国境内依法注册成立的独立企业法人或其他组织，具有独立承担民事责任的能力，具有独立订立合同的权利。
3.2 投标人应符合中国注册会计师协会发布的《2021年度会计师事务所综合评价百家排名信息》前30名(含第30名)的排名要求。
3.3 投标人持有有效营业执照；持有国家行业主管部门颁发的有效会计师事务所执业证书、完成从事证券服务业务会计师事务所备案，属于中国银行间市场交易商协会会员的会计师事务所。
3.4 2020年1月以来具有A股主板上市公司财务决算审计、企业内控评价或咨询服务等业绩。
3.5 投标会计师事务所必须为总所，不得以分所名义投标。
3.6 项目团队不少于10人，团队成员均需具备注册会计师执业资格，项目团队经理具有10年以上会计审计服务从业经验。
3.7 已承接鲁西矿业及各单位决算审计业务的会计师事务所不得投标。
3.8 未被最高人民法院在“信用中国”网站（www.creditchina.gov.cn）或各级信用信息共享平台中列入失信被执行人名单。
3.9 投标人未曾与山东能源及权属单位发生过合同违约及信用异常的行为或事项。
3.10 本项目不接受联合体投标。
3.11 本次招标实行资格后审。
4.责任约定
4.1 会计信息质量违约责任约定。在2023年财务决算审计工作中，以及财政部、审计署、省国资委、省审计厅、能源集团等组织开展的对鲁西矿业及各单位的2023年审计、考核、财务检查、评价等工作中，因出现政策法规理解不正确或不透彻、相关规定适用不当或账务处理错弊等原因造成的会计信息失真及/或会计信息质量不高等问题，需进行账务调整的，或虽未进行账务调整但在审计披露的报告中需调整相关报表数据的，即构成相关中介机构违约，鲁西矿业有权要求相关中介机构承担违约责任。相关中介机构应于收到鲁西矿业要求其承担违约责任的书面通知之日起十五个工作日内向鲁西矿业支付违约金，违约金计算方法为：累计调整金额小于等于1000万元的，违约金数额为5万元；累计调整金额大于1000万元小于等于2000万元的，违约金数额为10万元；累计调整金额大于2000万元小于等于3000万元的，违约金数额为20万元；累计调整金额大于3000万元小于等于5000万元的，违约金数额为40万元；累计调整金额大于5000万元小于等于8000万元的，违约金数额为50万元；累计调整金额大于8000万元的，违约金数额为60万元。
4.2 内部控制能力违约责任约定。在财政部、审计署、省国资委、审计厅、能源集团等组织的对鲁西矿业及各单位的内部控制检查、评价等工作中，每发现、认定或通报一项一般缺陷、重要缺陷或重大缺陷的（以书面形式反馈为准），即构成相关中介机构违约，鲁西矿业有权要求相关中介机构承担违约责任。相关中介机构应于收到鲁西矿业要求其承担违约责任的书面通知之日起十五个工作日内向鲁西矿业支付违约金，违约金计算方法为：每发现、认定或通报一项一般缺陷、重要缺陷或重大缺陷的（以书面形式反馈为准），违约金数额分别为3万元、5万元、10万元。
4.3 如果相关中介机构未按期支付违约金的，每逾期一日以应付未付金额的万分之一向鲁西矿业支付逾期利息损失。
4.4 以上两项违约责任约定期限为服务期间内及服务期限届满之日起三年，合并计算后所承担的两项违约责任的违约金最高不超过60万元。
4.5 相关中介机构在服务期内通过管理建议书、专项审计报告等书面报告形式揭示出存在的风险和问题，并提出切实可行的解决方案，鲁西矿业及各单位未及时采取措施整改消除的，不构成相关中介机构违约，相关责任由鲁西矿业及各单位自行承担。
5. 招标文件的获取
5.1 凡有意参加投标者，请于2023年5月1起至2023年5月217:00时止(北京，下同)获取电子招标文件。
招标文件每标段售价500元，售后不退。 6. 投标文件的递交
6.1 投标文件递交截止（暨投标截止）：2023年6月09:00（北京）。

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联系人：刘欣
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